Trade Data Discrepancies and the Incentive to Smuggle: An Empirical Analysis (Divergences dans les données sur les échanges commerciaux et attrait de la contrebande: analyse empirique) (Discrepancias de los datos sobre el comercio e incentivo al contrabando: Análisis empírico)

Discrepancies in the data of trading partners concerning their trade with each other have frequently been used to infer the significance of illegal trade activities. Trade data discrepancies can, however, have many sources, including the poor quality of data in many countries. If discrepancies in trade data are in large part the result of illegal trade, a causal relationship could be expected between the incentive to smuggle and these discrepancies. The literature, however, contains no statistical analysis of the relationship between these two variables. This paper attempts such a statistical analysis of the export trade of ten developing countries. In the paper a measure of the incentive to smuggle is constructed using data for export taxation and the black-market exchange rate. The general nature of the results provides only limited support for the relationship hypothesized between trade data discrepancies and the incentive to smuggle. In most cases the simple correlation coefficient between the two variables is positive, but it is not very strong in many cases. Furthermore, in the regression analysis the coefficient on the smuggling incentive variable is significantly different from zero for only a relatively few countries at conventional levels of confidence. The results are also quite sensitive to the time period chosen for analysis. They therefore suggest that great caution should be exercised in using trade data discrepancies to infer the scale of smuggling activity. /// Les divergences dans les données des partenaires commerciaux concernant leurs échanges réciproques ont souvent servi à établir, par déduction, l'ampleur des activités commerciales illégales. Toutefois, les divergences dans les données relatives aux échanges peuvent avoir de nombreuses causes, notamment le manque de fiabilité des statistiques dans maints pays. Si les divergences dans les données sur les échanges sont en grande partie attribuables au commerce illégal, on peut s'attendre à ce qu'il existe une relation de cause à effet entre l'attrait de la contrebande et ces divergences. Toutefois, les études sur cette question ne donnent pas d'analyse statistique de la relation qui existe entre ces deux variables. La présente étude a pour objet de présenter une analyse statistique du commerce d'exportation de dix pays en développement. Dans cette étude, une mesure de l'attrait de la contrebande est construite à partir de données relatives à l'imposition des exportations et au taux de change sur le marché noir. La nature générale des résultats n'appuie que de façon limitée la relation hypothétique entre les divergences dans les données sur les échanges et l'attrait de la contrebande. Le coefficient de corrélation simple entre les deux variables est positif dans la plupart des cas, mais il ne l'est pas très fortement dans un grand nombre d'entre eux. En outre, dans l'analyse de régression, le coefficient de la variable de l'attrait de la contrebande n'est significativement différent de zéro que pour un nombre relativement faible de pays aux seuils de confiance conventionnels. Les résultats varient aussi considérablement selon la période choisie pour l'analyse, ce qui donne à penser qu'il convient de se montrer très prudent lorsqu'on cherche à évaluer par déduction le niveau de la contrebande à partir des divergences dans les données sur les échanges. /// Con frecuencia se han utilizado las discrepancias en las estadísticas de los países que comercian entre sí referentes a su comercio recíproco para deducir la importancia de las transacciones comerciales ilegales. Sin embargo, las discrepancias de las estadísticas del comercio exterior pueden tener muchos orígenes, incluida la mala calidad de las estadísticas de muchos países. Si las discrepancias de las estadísticas del comercio exterior se deben en gran parte al comercio ilegal, podría preverse una relación causal entre los incentivos al contrabando y estas discrepancias. Sin embargo, los estudios publicados sobre el tema no presentan un análisis estadístico de la relación entre ambas variables. En este estudio se trata de presentar ese análisis estadístico en relación con el comercio de exportación de diez países en desarrollo. Empleando datos sobre la tributación de la exportación y el tipo de cambio del mercado negro se elabora una medida del incentivo al contrabando. Los resultados, por su carácter general, sólo confirman en forma limitada la hipótesis de que hay una relación entre las discrepancias de los datos sobre el comercio y el incentivo al contrabando. En casi todos los casos es positivo el coeficiente de correlación simple entre las dos variables, pero no muy elevado en muchos casos. Además, en el análisis de regresión, el coeficiente sobre la variable del incentivo al contrabando es significativamente distinto de cero sólo en el caso de un número relativamente reducido de países a los niveles de confianza normales. Por otra parte, los resultados también son muy sensibles al período de análisis elegido. Hacen pensar, por lo tanto, que hay que tomar muchas precauciones si se quieren utilizar las discrepancias de las estadísticas del comercio exterior para deducir la magnitud de las actividades de contrabando.)