Developing a compliance‐based approach to address error, evasion and fraud in social security systems

To support the improved administration of social security programmes, this article presents a preliminary compliance risk management (CRM) model for social security institutions to use as a tool to help address the operational challenges of error, evasion and fraud. Within the model, error, evasion and fraud are collectively referred to as issues of non‐compliance. The model's framework addresses non‐compliance in an integrated manner with regard to the main functions of contribution collection and benefit administration. The model aims to facilitate tackling these important issues by better permitting the identified challenges to be prioritized and, thereafter, addressed based on the assessed severity of their impacts and the cost‐effectiveness of the selected responses. Three generic types of intervention are recommended to tackle non‐compliance worldwide: prevention, detection and deterrence. The article's objective is to contribute to ongoing work to develop an encompassing CRM framework for all social security systems. Cet article, qui apporte une contribution à l’amélioration de l’administration des programmes de sécurité sociale, présente la version provisoire d’un modèle de gestion du risque de non‐conformité (modèle CRM) que les institutions de sécurité sociale peuvent utiliser pour lutter contre les erreurs, l’évasion et la fraude, trois défis opérationnels que le modèle désigne par le terme «non‐conformité». Le cadre sur lequel repose le modèle traite la non‐conformité de manière intégrée en ce qui concerne les principales fonctions du recouvrement des cotisations et de l’administration des prestations. Il a pour but de permettre de mieux hiérarchiser les défis identifiés par ordre de priorité, puis de définir des solutions pour les relever en fonction de la gravité évaluée de leurs effets et du rapport coût‐efficacité des mesures envisagées. Trois types d’intervention sont préconisés pour lutter contre la non‐conformité à l’échelle mondiale: la prévention, la détection et la dissuasion. Cet article se conçoit comme une contribution aux travaux actuellement menés pour mettre au point un modèle CRM complet applicable à tous les systèmes de sécurité sociale. Con el fin de apoyar la mejora de la administración de los programas de seguridad social, en este artículo se presenta un modelo preliminar de gestión del riesgo en el ámbito del cumplimiento (modelo CRM) que pueda ser utilizado como herramienta por las instituciones de seguridad social para enfrentarse a problemas de funcionamiento como los errores, la evasión y el fraude, que en este modelo se denominan colectivamente cuestiones de incumplimiento. El marco del modelo se centra en el incumplimiento de manera integrada en relación con las funciones principales de la recaudación de las cotizaciones y la administración de las prestaciones. El modelo tiene como finalidad abordar estas importantes cuestiones, y para ello prioriza los problemas señalados para después solucionarlos en función de la gravedad de sus efectos y a la rentabilidad de las soluciones adoptadas. Existen tres tipos genéricos de intervención que se recomiendan para luchar contra el incumplimiento a escala mundial: la prevención, la detección y la disuasión. El objetivo del artículo es contribuir a la labor que se está realizando para elaborar un marco de gestión del riesgo en el ámbito del cumplimiento (modelo CRM) que funcione en todos los sistemas de seguridad social. In diesem Artikel geht es um die Verbesserung der Verwaltung von Programmen der sozialen Sicherheit. Dazu wird ein Modell zur Verwaltung von Compliance‐Risiken (Compliance Risk Management, CRM) für Institutionen der sozialen Sicherheit präsentiert, mit dem die operationellen Herausforderungen von Fehlern, Hinterziehung und Betrug angegangen werden können. Innerhalb dieses Modells werden Fehler, Hinterziehung und Betrug gesamthaft als Fragen der Nichteinhaltung (non‐compliance) behandelt und umfassend bezüglich der wichtigsten Funktionen des Beitragseinzugs und der Leistungsverwaltung untersucht. Das Modell hat zum Ziel, diese wichtigen Fragen durch eine Rangfolge der ermittelten Herausforderungen und eine nachfolgende Bearbeitung je nach den ermittelten Auswirkungen und der Kostenwirksamkeit der Maßnahmen besser angehen zu können. Zur Bewältigung der Nichteinhaltung werden global drei Arten von Maßnahmen vorgeschlagen: Prävention, Aufdeckung und Abschreckung. Der Artikel versucht, einen Beitrag zur derzeit laufenden Entwicklung eines umfassenden CRM‑Rahmens für alle Systeme der sozialen Sicherheit zu leisten. В целях повышения качества администрирования программ социального обеспечения в статье представлен проект модели управления рисками неуплаты взносов, которую организации социального обеспечения могут использовать в качестве инструмента для решения операционных задач по предотвращению ошибок, мошенничества и неуплаты взносов, именуемых в рамках модели случаями несоблюдения дисциплины уплаты взносов. Структура модели предполагает комплексные меры противодействия нарушениям, затрагивающим основные функции, т.е. сбор взносов и администрирование пособий социального обеспечения. Модель призвана упростить решение этих важных вопросов посредством их приоритизации (и последующего урегулирования) по оцениваемой степени их воздействия и экономической эффективности мер реагирования. Рекомендованы три универсальных типа действий для борьбы с несоблюдением дисциплины уплаты взносов – профилактика, выявление и сдерживание. Статья призвана помочь в разработке общей структуры управления рисками неуплаты взносов, эффективной для любых систем социального обеспечения. 为了支持改进的社会保障计划管理,本文为社会保障机构提出了一个初步的合规风险管理(CRM)模型,作为一种工具,协助解决运营中的错误、逃避和欺诈行为等挑战难题。在该模型中,错误、逃避和欺诈被统称为违规问题。在费用征缴和给付管理的主要功能方面,该模型的框架以综合方式解决违规问题。模型将查明的挑战列为优先事项,随后根据对其影响严重性的评估以及所选定对策的成本效益来解决问题,这样有利于对这些重大问题的处理。为了应对世界各地的违规问题,建议采取三种通用类型的干预措施:预防、检测和威慑。本文的目标是为正在进行的工作做出贡献,以便为所有社会保障制度开发一个广泛包容的CRM框架。 دعماً لتحسين إدارة برامج الضمان الاجتماعي، يقدم هذا المقال لمؤسسات الضمان الاجتماعي نموذجاً أولياً لإدارة مخاطر الامتثال لاستخدامه أداةً للمساعدة في التصدي للتحديات التشغيلية المتعلقة بالخطأ والتهرب والغش. وفي إطار هذا النموذج يشار إلى الخطأ والتهرب والغش جمعاً بمسائل عدم الامتثال، ويعالج النموذج عدم الامتثال بطريقة متكاملة فيما يتعلق بالمهام الرئيسة التي تتمثل في تحصيل الاشتراكات وإدارة الاستحقاقات. ويهدف النموذج إلى تيسير معالجة هذه المسائل المهمة عن طريق السماح بشكل أفضل بترتيب أولويات التحديات المحددة والتصدي لها بعد ذلك علي أساس تقديرات حدة آثارها وفعالية تكلفة الاستجابات المحددة، ويوصى بثلاثة أنواع عامة من التدخل لمعالجة عدم الامتثال عالمياً: الوقاية والكشف والردع. ويهدف هذا المقال إلى الإسهام في العمل الجاري الرامي إلى وضع إطار شامل لإدارة مخاطر الامتثال لجميع نظم الضمان الاجتماعي.