Оценка Исходного Баланса Медицинского Сберегательного Счета Для Покрытия Расходов На Лечение // Estimation Of Initial Medical Savings Account Balance In Relation To Personal Health Care Expenses In Poland

Article Retracted. The purpose of this paper is to analyze Medical Savings Accounts as an instrument used to finance private health care expenditure incurred by individuals in Poland. An Medical Savings Account (MSA) represents a mechanism of health care financing, which relies on the accumulation of personal savings to cover the costs of health care services at the time of consumption. The paper focuses on voluntary MSAs, which - from an individual’s perspective - can be considered as a tool for financing additional out-of-pocket medical expenses, especially after retirement. The concept and specific characteristics of an MSA and a financial product combining the Medical Savings Account with insurance against catastrophic health care costs are presented here. Next, with the use of actuarial methods, a model is proposed in order to estimate the amount of initial MSA balance, which representsa single payment made to this account to cover future health care costs without additional contributions. In the analysis the discounted value of health care expenses of an MSA holder is estimated depending on expected health care expenses, assumed interest rate and mortality rates. The results of the conducted simulation analysis can be useful in practice, especially in the context of accumulation of savings to cover private medical expenses incurred by retirees, which - if are funded on an ongoing basis - can result in a significant burden for retirees’ household budgets. Статья отозвана. В статье анализируется медицинский сберегательный счет (МСС) как инструмент для финансирования расходов частных лиц на медицинские услуги в Польше. МСС, представляющий собой механизм финансирования здравоохранения, основан на накоплении личных сбережений с целью оплаты медицинских услуг в будущем. Автор рассматривает главным образом добровольные МСС, на которых аккумулируются сбережения и которые рассматриваются частными лицами как инструмент финансирования лечения из собственного кармана, в частности после выхода на пенсию. В статье сформулированы концепция и характеристики МСС, а также финансового продукта, сочетающего МСС с медицинской страховкой на установленную максимальную сумму, которую может уплатить больной самостоятельно (за определенные медицинские услуги в течение определенного периода времени; расходы сверх этого лимита выплачиваются программой медицинского страхования). Кроме того, используя актуарные методы, автор строит модель, позволяющую оценить сумму исходного баланса на МСС, т.е. одноразового платежа, вносимого на счет, для покрытия медицинских расходов в будущем без привлечения дополнительных средств. Дисконтированная стоимость медицинских расходов держателя МСС оценивается с учетом ожидаемых расходов, банковской ставки по вкладу и продолжительности жизни. Результаты моделирования могут быть использованы на практике, например при накоплении сбережений для покрытия личных медицинских расходов пенсионеров, которые, если будут производиться на постоянной основе, могут стать нелегким бременем для их семейных бюджетов.