Риски Отмывания Денег В Условиях Применения Электронных Денег

Рассматривается понятие «электронные деньги» и приводятся преимущества электронных денег перед наличными, а систем электронного банкинга перед классическим банкингом (обслуживание через офис). Представлены данные консалтинговых компаний о распространенности электронных денег как в России, так и за рубежом. В силу своих особенностей электронные деньги все чаще стали использоваться в противоправных целях. Это связано с упрощенной, в ряде случаях, идентификацией клиентов и отсутствием прямого контакта банка и/или микрофинансовой организации с клиентом (виртуальный характер взаимодействия). Приведены основные негативные последствия отмывания денег для национальной безопасности. Рассмотрены основные задачи Financial Action Task Force (FATF) и приведены документы FATF, которые содержат рекомендации по снижению рисков в условиях применения электронных платежей. Представлена обобщенная модель отмывания денег и рассмотрены источники риска отмывания денег и финансирования терроризма при осуществлении расчетов с использованием электронных платежей с привязкой к каждому этапу модели. Приведены признаки подозрительных операций, выполняемых с использованием электронных платежей, и примеры характерных сделок, направленных на легализацию преступных доходов. Рассмотрены дополнительные функции внутреннего контроля, которые рекомендуется выполнять в организациях в рамках проведения финансового мониторинга и управления рисками. Приведены наиболее характерные мнения представителей разных профессий, принявших участие в опросе по тематике распространения электронных денег. В заключение приведены рекомендации топ-менеджерам организаций и руководителям риск-под­разделений, от решений которых зависит выполнение мер, направленных на минимизацию последствий проявления риска отмывания денег и финансирования терроризма, связанного с возможным использованием электронных денег в противоправной деятельности.